アメリカに移住したら、将来の定年退職も、きっとアメリカ。。ですよね？アメリカ手の定年退職に向けての貯蓄には、いろいろな方法がありますが、今すぐにできるIRAなら、給料からの源泉ではないのでマイペースで老後に向けた貯蓄ができます。
目次
- IRAとは？
- Traditional IRAとは？
- Roth IRAとは？
- Traditional IRAとRoth IRAとの違い
- 専業主婦でもIRAはできる？
- 雇用主が提供するIRAもある！
- IRAを始めたい。どこで口座を開設すれば良い？
1.IRAとは？
IRA とは、Individual Retirement Accountsのことで、名前の通り、老後のリタイヤ面とを目的とした貯蓄・投資方法です。大きく分けるとTraditional IRAとRoth IRAとがあり、どちらも59歳半になるまで引き出せないという制約があります。もしもこの年齢に達する前に引き出したい時には、引き出し額の10％という高額なペナルティがかかってしまいます。
職場を通して貯蓄する401K に対して、このIRAは会社とは関係なく貯蓄できます。銀行などの金融機関では、多くの場合にIRAを取り扱っていて、気軽に口座を開設できます。預けた資金をどのように運用するかは、IRA商品ごとに異なります。多くの場合には、長期的にメリットが大きなMutual Fundを利用するのが一般的ですが、Mutual Fundの中でもリスクとリターンを選びながら、自分なりの運用ができます。
また、年間に貯蓄できる金額の上限が決まっている点もまた、IRAの特徴ですね。
2.Traditional IRAとは？
Traditional IRAとは、積み立てる資金が所得税控除となるのが特徴の金融商品です。積み立てと言っても、毎月必ずいくらをIRA口座へ入金しなければいけないというルールがあるわけではなく、自分の自由なタイミングで入金できます。所得税の控除対象になるということは、このTraditional IRAへ入金した金額は、課税所得から差し引いてもらえるということです。
例えば、所得税のブラケットが25％の人が、Traditional IRAに＄6,000ドルを積み立てたとしましょう。この場合、この6,000ドルが所得税対象となる所得から差し引かれるため、この分の税金＄6,000×25％＝＄1,500を節税できることになります。
Contributionの上限
Traditional IRAは、年間にいくらまで積み立てられるかの上限があります。毎年少しずつ上昇する傾向がありますが、利用する金融機関が変わっても上限は変わりません。また、複数の金融機関を利用してTraditional IRAの積み立てをしていても、控除できる上限は、全てのTraditional IRA口座の合計となるので、注意してくださいね。
このTraditional IRAは、積み立てをする時には税金がかかりません。しかし、高齢になって引き出す際には、その金額に対して税金がかかるという点が特徴です。一生払わずに良いというわけではないのが、少し残念ですね。
しかし、定年退職すると、現在職場から支給されているお給料などはなくなり、全体の世帯所得は少なくなるでしょう。そのため、税金がかかる課税所得ブラケットが今よりも低くなり、将来的にも節税効果が期待できるというわけです。
また、積み立て可能な金額の上限は、50歳以上と50歳未満とでは異なります。50歳以上になると、それまでよりも約1000ドル程度多く積み立てられるというルールとなっているので、老後に向けての貯蓄に拍車をかけることもできそうですね。
いつから引き出せる？
Traditional IRAは、59歳半の年齢を迎えると、ペナルティがかかることなく引き出せます。引き出した金額に対しては所得税がかかるので、まだ仕事をしている人なら、もう少し待って定年退職して収入が少なくなるまで待った方が良いかもしれません。
ただし、Traditional IRAは、70歳半になったら必要かどうかに関わらず、引き出し始めなければいけないというルールがあります。うっかり忘れていたとか、必要ないという理由で引き出さずにいると、最悪の場合には25％という高いペナルティがかかってしまう事態にもなりかねません。
3.Roth IRAとは？
Roth IRAは、積み立てる際にはTraditional IRAのような非課税となる恩恵はないものの、IRA口座内で増えた利回り分についてはすべてが非課税となる、というタイプの口座です。毎年の積立額の上限および引き出し開始の年齢については、Traditional IRAと同じです。
Roth IRAは、税金を払った課税所得後のお金を積み立てるため、59歳半になる前に元金を引き出しても、そこにペナルティはかかりません。
4.Traditional IRAとRoth IRAの違い
Traditional IRAとRoth IRAは、どちらもリタイアメント資金を目的とした口座です。しかし、どのタイミングで課税されるかという点が大きく異なります。Traditional IRAは、積み立てる時には課税されませんが、引き出す際に課税対象となってしまいます。一方のRoth IRAは、積み立てる際に税金を払ってしまうので、引き出す際には税金はかかりません。どちらがお得かという点については、現在の所得や定年後の収入などによってケースバイケースです。
5.専業主婦でも積み立てられる？
基本的にIRAは、Traditional IRAでもRoth IRAでも、収入がある人が対象となります。そのため、世帯全員が無収入の家庭では、残念ながらIRAへの積み立てをしても、税金の控除ができません。
しかし、いくつかの条件を満たせば、収入がない専業主婦のような人でも、IRAへの積み立てができます。
- 自分に収入はなくても、配偶者には収入がある
- タックスの申告では、夫婦でJoint Returnをしている
- 夫婦のIRA積立額が、世帯の収入よりも少ないこと
- Traditional IRAでは、自分及び配偶者が70歳半よりも年齢が低いこと
これらを満たせば、専業主婦でもIRAへの積み立てができます。IRA口座は、基本的に夫婦で別々の口座になるので、夫と妻でそれぞれマックスに積み立てをすれば、毎年$12,000ドル程度(2021年現在)の節税対策となりますね。
6.雇用主が提供するIRAもある
一般的には、雇用主(会社）が提供するのは401Kが多いのですが、中には雇用主が従業員に対してIRAを提供することもあります。
SEP（Simplified Employee Pension）
自営業やスモールビジネスオーナーに多いIRAで、雇用主が自分自身および従業員のためにTraditional IRAの積み立てをするというものです。ただし、積み立てができる人の所得が$58,000以下という条件が付いているほか、この所得の25％以上を積み立てることはできません。
SIMPLE（Savings Incentive Match Plans for Employee）
これは401Kとよく似ていて、雇用主が従業員のリタイヤメントのために積み立てをするというプランです。従業員が毎月の給料から源泉で一定額を積み立て、きょう主はそれに対して何パーセントかをマッチングして積み立てます。
SIMPLEでは、積み立てる際には課税対象とはなりません。引き出す際に課税がかかるという点では、Traditional IRAとよく似ています。
7.IRAを始めたい。どこで口座を開設すれば良い？
IRA口座は、銀行でも証券会社でも、取扱っていることが多いです。税金面では、IRAなら上記の通り優遇措置がありますが、金融機関ごとに、どんなタイプのIRAなのか、そして手数料がいくらなのかという点が異なります。そのため、できるだけIRAを比較しながら、手数料が少ない商品を選ぶことをおすすめします。
Ally invest
いろいろなサイトでおすすめされているのが、Ally investです。手数料がとてもリーズナブルという点や、ポートフォリオの使い勝手が良いという点が、高評価の理由のようです。
Betterment
AIを使ったロボアドバイザー機能を使いたいという人におすすめなのが、Beyttermentです。AI機能を使うと、失敗しない投資ができる確率がグッと上がりますが、その代わりに手数料が割高になってしまう傾向がありますよね。しかしBettermentの場合には、手数料は0.25％ととってもお得です。
E＊TRADE
このE*TRADEは、私が実際に利用している金融機関です。庶民レベルの投資なら、手薄量が無料になりますし、IRAだけでなく株投資やETFなど幅広い金融商品が充実している点が特徴でももちろん取り扱っていて、その中でリスクを選びながら投資を楽しめまという定年後の対策をしたいけれど、投資の要素も楽しみたいという人にとっては、おすすめの商品だと思います。
Fidelity
知名度で金融機関を選びたい人なら、Fidelityが安心かもしれませんね。私は以前使っていましたが、なんとなーく使い勝手がイマイチな感じがしたので、現在ではすでに解約してしまいました。でも、私の友人は、Fidelityの使い勝手がサイコーという人もいるので、人によると思います。IRAなら、口座管理手数料などがかからず、無料です。コンサバな口座を選ぶこともできれば、アグレッシブに増やしたい人のための口座もあって、カスタマイズしやすいという点が魅力ですね。
